NGHIÊN CỨU CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ĐƯỢC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHỈ ĐỊNH THÍ ĐIỂM THỰC HIỆN BASEL II

Tóm tắt

Mục tiêu của bài viết này là nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn tại 10 NHTM Việt Nam được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) chỉ định thí điểm thực hiện theo tiêu chuẩn Basel II bắt đầu từ tháng 2/2016. Bài viết sử dụng mẫu 10 NHTM Việt Nam bao gồm: Vietcombank, BIDV, VietinBank, Techcombank, ACB, VPBank, MBB, MaritimeBank, Sacombank và VIB, được nghiên cứu trong giai đoạn từ năm 2007 đến 2016 thông qua phương pháp FGLS (Feasible Generalized Least Square). Kết quả cho thấy quy mô ngân hàng, khả năng sinh lời trên tổng tài sản, tính thanh khoản và số tiền gửi của khách hàng có tác động âm lên hệ số an toàn vốn của ngân hàng. Trong khi đó, hệ số đòn bẩy có tác động dương lên hệ số an toàn vốn của ngân hàng. Dự phòng cho vay khó đòi và số tiền cho vay tác động không có ý nghĩa lên hệ số an toàn vốn của ngân hàng.